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Pour ne pas pénaliser les Français face à l’inflation et l’évolution des prix, les seuils d’imposition évoluent chaque année. Autrement dit, si votre salaire est le même que l’année dernière, il est possible que le montant de vos impôts baisse.
En 2025, les seuils d’imposition et le barème progressif de l’impôt sur le revenu évoluent à la hausse de 1,8 %. Découvrons ensemble les nouveaux montants, sans oublier les seuils de recouvrement. Ces derniers sont importants, puisqu’ils permettent à un contribuable de ne pas payer d’impôt, même s’il est techniquement imposable.
Impôt sur le revenu : les nouveaux barèmes
En 2025, ce sont les revenus de l’année 2024 qui intéressent l’administration. Les taux applicables pour l’impôt sur le revenu évoluent de 0 % à 45 %. La première tranche, celle sans la moindre imposition, concerne les personnes qui gagnent moins de 11 497 euros par mois.
De 11 497 à 29 315 euros, les revenus subissent une imposition de 11 %. Elle passe à 30 % pour les revenus entre 29 315 et 83 823 euros. Les deux derniers taux, enfin, sont de 41 % (entre 83 823 et 180 294 euros) et 45 % (plus de 180 294 euros).
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Dans les faits, un contribuable paie des impôts sur les revenus qui dépassent le seuil de 11 497 euros par an. En réalité, il ne faut pas oublier les seuils de recouvrement.
Combien pouvez-vous gagner sans payer d’impôt ?
En effet, en parallèle des tranches d’imposition, il ne faut pas oublier le seuil de recouvrement. Ce dernier détermine le niveau de revenu en dessous duquel un contribuable ne paiera pas d’impôt, même s’il est techniquement imposable.
En 2025, vous ne paierez pas d’impôt sur vous vivez seul et que vous gagnez jusqu’à 1 615 euros nets par mois (soit environ 19 380 euros nets par an). Ce montant peut aller jusqu’à 4 080 euros nets mensuels pour un couple avec deux enfants. Ces seuils concernent aussi bien les actifs que les retraités.
Pourquoi un tel seuil ? C’est simple, l’administration ne prélève pas les Français qui doivent moins de 61 euros aux impôts. En effet, c’est le coût des démarches administratives. De ce fait, il est inutile pour la DGFiP de réclamer ces sommes.
Notons, malgré tout, que la hausse de 1,8 % est inférieure aux estimations initiales (2 %). Cette révision à la baisse s’inscrit dans un effort global du gouvernement qui souhaite redresser les finances publiques.
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Pourquoi ces ajustements sont-ils importants ?
Ces revalorisations annuelles permettent de protéger le pouvoir d’achat des ménages face à l’inflation tout en garantissant une certaine progressivité du système fiscal français. En ajustant les seuils et tranches chaque année, l’État cherche également à éviter que les augmentations salariales modestes entraînent une hausse des impôts.
Sachez qu’il est possible de se préparer avant le lancement de la saison fiscale au printemps 2025. En effet, vous pouvez déjà calculer votre quotient familial. Pour cela, divisez votre revenu imposable par le nombre de parts fiscales de votre foyer.
Sur le site impots.gouv.fr, des outils permettent d’estimer avec précision votre imposition. Ces simulateurs sont précieux pour avoir une idée du montant à payer. Enfin, n’oubliez pas que certains dispositifs existent pour réduire votre facture fiscale. Parmi eux, les crédits d’impôt ou encore les dons aux associations.
